在国际标准的舞台上，内部审核员是组织管理体系稳健运行的“守护者”与“体检医生”。他们不仅是标准的践行者，更是组织持续改进的核心驱动力。要成为一名合格乃至优秀的内审员，不仅需要深刻理解标准条文，更需精准掌握审核活动中的角色、职责与规范术语。为此，我们梳理了关于内审员的十个关键问题与答案，旨在帮助您理清从审核委托方到审核组构成的关键概念，构建对不同级别审核人员职责与资质的系统认知。

# 什么是审核委托方 (Audit Client)？

审核委托方是指要求实施审核的组织或个人。在内部审核的情况下，审核委托方是指组织自身，或者代表组织的最高管理层。对于二方审核（客户对供方的审核），审核委托方指客户。

# 什么是审核方案管理人员 ？

审核方案管理人员是指受审核委托方的委托，全面策划、实施、检查和改进审核方案的人员。“审核方案”有其规定的含义，简单地说，就是审核的总体安排。审核员课程要求学员了解审核方案的基本内容，并能进行初步解释。主任审核员课程要求学员全面理解管理审核方案的知识，初步具备管理审核方案的技能。

# 审核方案管理人员有哪些职责、资质和能力？

审核方案管理人员应根据组织的实际情况，确定审核目标、审核频次以及审核持续时间等。审核方案管理人员的一个重要职责是选择审核组，即审核组包括哪些人员，指派谁担任审核组长。由此，派生出审核方案管理人员的另一个职责，就是负责建立审核人员的管理和评价机制，对组织中审核人员的梯度培养进行整体规划。通过对审核过程进行记录、观察和评价，复盘审核人员在审核中的表现，以改进后续的审核安排。

审核方案管理人员向审核组长发出审核指令。

审核方案管理人员向审核委托方负责。

审核方案管理人员应由经验丰富的一名或多名主任审核员担任。

# 什么是审核组（Audit Team）？

审核组是实施审核的一名或多名人员。如果审核组只有一名审核人员，也称“单人组”。这种情况下，该人应履行审核组长的所有适用职责。

# 审核组具体包括哪些成员？

审核组包括审核组长和审核组员。如果有实习审核员、技术专家、翻译人员以及与审核组同行的观察员，也是审核组成员。

# 审核组成员分别有什么职责、资质和能力？

审核组长 (Team Leader)

审核组长接到审核指令后，应根据审核目标，有效利用资源，策划审核活动，合理分配审核任务，并全程组织和指挥审核组成员，以确保审核能够顺利完成。审核组长的职责还包括：负责文件评审、编写审核计划、进行高层访谈、主持首次和末次会议、编制审核报告、处理审核后续活动（不符合项关闭）等。审核组长对实施的审核活动，以及审核报告的内容负责。审核组长需要对审核的管理体系标准与管理原则有完整透彻的理解，并且具备审核组长所要求的通用知识和娴熟技能。审核组长应由主任审核员担任。

审核组员 (Team Member)

审核组员在审核组长的带领下，执行分配的审核任务。具体包括：编制检查表、取证评价、将所有审核发现形成文件（包括正确书写“不符合项”）、协助组长完成审核报告等。审核组员应由主任审核员或审核员担任。

实习审核员（Associate Auditor or Auditor-in-Training）

实习审核员是指在审核组长的指导和帮助下参与审核的人员。审核组长对实习审核员进行指导和评价。具备能力的审核组员（通常是主任审核员），可以在审核组长的安排下，指导和评价实习审核员。指导和评价实习审核员的人员，应有能力随时接管实习审核员的任务，并对实习审核员的审核发现以及审核结果最终负责。

跟着审核组学习，但不参与审核的人员，不是实习审核员。

技术专家（Technical expert）

技术专家是指向审核组提供特定知识或专业技术的人员。技术专家应由审核人员陪同，且不应兼任审核组中的审核人员。

翻译人员（Translator）

翻译人员是指向审核组提供语言翻译的人员。使用翻译人员时，要避免他们对审核产生不正当影响，并适当增加审核时间。

观察员（Observer）

观察员是随同审核组但不作为审核人员的人员。在内部审核的情况下，观察员通常来自集团总部、客户组织的代表或审核委托方指派的人员。观察员不得影响或干扰审核工作的实施。

# 不同级别的审核人员如何获得相应资格？

实习审核员（Associate Auditor or Auditor-in-Training）

参加组织内部培训并考试合格，获得实习审核员资格。

未参加过组织内部培训，通过自学并跟组学习，对审核有基本认知后，获得实习审核员资格。

审核员（Auditor）

参加审核员培训课程，考试合格并取得证书后，获得审核员资格。规模较大，且有着完善的审核人员管理机制的组织，可能有以下要求：

参加审核员培训前，有实习或跟组学习的经历；

或取得审核员证书后，须参加一次内部审核，经有能力的人员进行评价和验证（Qualify）合格，之后才能独立进行审核活动。

主任审核员（Lead Auditor）

参加主任审核员培训课程，考试合格并取得证书后，获得主任审核员资格。

规模较大的组织，管理审核方案和履行审核组长职责需要更高的能力要求。这样的组织通常有多名人员参加过主任审核员培训，在这种情况下，组织可能对获证人员有进一步的安排，如评价或验证 （Qualify）。类似的稳妥做法可获得相关方的普遍信任。因为，对审核过程的信心和达到其目标的能力，取决于参与审核的人员的能力。

# 哪些人员适合参加主任审核员培训课程？

已经具备审核员资格，需要系统掌握标准知识和提升审核技能，以胜任审核方案管理及审核组长的人员；

已经具备主任审核员资格，但想继续学习，更新相关标准知识和提升审核技能的人员；

没有审核员资格，但已经参加过多次审核，对管理体系标准和审核实施有一定了解，需要补足标准知识和审核技能，以胜任审核方案管理及审核组长的人员；

虽不具备上述条件，但有一定的工作经验，且参与管理体系相关工作，对管理体系与业务结合有一定认知，需要补足标准知识和审核技能，以胜任审核方案管理及审核组长的人员；

对供应商进行二方审核的采购人员；

将来不以审核作为主要工作，想从全新的视角理解组织业务运行的内在逻辑，从更高的维度来优化管理要素和评价管理绩效的企业管理人员；

行业咨询或顾问人员；

想成为IRCA注册主任审核员的人员。参加主任审核员课程并取得合格证书后，可选择到IRCA注册，成为IRCA注册审核员。有关IRCA注册审核员的相关信息，可详询BSI工作人员。

来源：BSI英标